2006年11月8日在麻章区第七届人民代表大会第一次会议上

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　麻章区财政局局长庄林娟

各位代表：

　　我受区人民政府委托，向大会报告麻章区2006年1-9月份财政预算执行情况，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、1－9月份预算收支执行情况

　　今年以来，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实科学发展观，坚持“稳中求进，有效增长”的财政工作方针，以“保工资、保稳定、保运转、促发展”为首要任务，着力推进财政改革，积极组织财政收入，优化财政支出结构，为推动全区经济发展和促进社会稳定发挥了积极作用。

　　1-9月份，我区三级库财政总收入完成13460万元，同比增收4610万元，增长52.09%。其中：上划中央“两税”完成5357万元，同比增收2271万元，增长73.59 %；上划中央共享所得税完成1099万元，同比增收534万元，增长94.51 %；上划省共享“四税”完成1096万元，同比增收172万元，增长18.61 %；地方一般预算收入完成5908万元，同比增收1633万元，增长38.20%。激励机制综合增长率为35.29%。

　　(一)地方一般预算收入执行情况

　　1-9月份，我区地方一般预算收入完成5908万元，完成年度预算的81.02%，同比增收1633万元，增长38.20%，高于全市平均增长水平（23.19%），增长率在全市12个县（市、区）中排第4位，为近几年来最高。

　　各个征收部门完成情况：

　　1、国税部门完成1852万元，完成年度预算的93.07%，同比增收777万元，增长72.28%。

　　2、地税部门完成2726万元，完成年度预算的71.36%，同比增收567万元，增长26.26%。

　　3、财政局完成1103元，完成年度预算的84.72%，同比增收217万元，增长24.49%。。

　　4、教育费附加收入完成227万元，完成年度预算的126.11%，同比增收72万元，增长46.45%。

　　主要项目完成情况：

　　1、税收收入完成4723元，同比增收1151万元，增长32.22%，占地方一般预算收入的79.94%。

　　（1） 增值税完成1757万元，同比增收752万元，增长74.83%，增收因素主要是：一是国税局加强征管；二是招商引资新办企业产生税收；三是水产企业检查清缴收入700多万元。

　　（2） 营业税完成1186万元，同比增收62万元，增长5.52%,。

　　（3）企业所得税完成351万元，同比增收207万元，增长143.75%。增收主要原因一是我区经济发展良好，各类企业赢利能力不断增强；二是严格执行有关规定，统一了各行业的应税所得率执行口径，堵塞了税收漏洞，效果非常明显。

　　（4）个人所得税完成111万元，同比增收10万元，增长9.90%，增长较慢主要因为今年起征点调高所致。

　　（5）城市维护建设税完成517万元，同比增收159万元，增长44.41%。

　　2、非税收入完成1185万元，同比增收482万元，增长68.56%，占一般预算收入的20.06%。

　　（二）一般预算支出执行情况

　　1-9月份，一般预算支出完成11771万元，完成年度预算的80.45%，同比增支2215万元，增长23.18%。其中：本级预算支出10568万元，完成年度预算的86.87%，同比增支2283万元，增长27.56%。增支因素：一是个人部分增支，主要是春节补助、村级党支委干部工资、农村合作医疗、五保户供养费用、低保费用增支；二是公用部分增支，主要是实行“收支两条线”行政性收费纳入预算支出管理以及实施新型的激励机制税务征收奖励、美化麻章城区环境小街小巷改造工程等。

　　支出具体情况是：

　　1、企业挖潜改造资金25万元，主要是省扶持中小企业发展。

　　2、农业支出212万元，为年度预算的80.00%。

　　3、林业支出22万元，主要是林业部门人员工资经费开支。

　　4、水利和气象支出263万元，为年度预算的42.63%，跟不上时间进度主要是省级水利建设海堤专项资金根据工程进度拨付。

　　5、工交部门事业费76万元，增长61.70%，主要是省追加烟花炮竹生产行业退出财政补贴。

　　6、文体广播事业费477万元，同比增支172万元，增长56.39%。

　　7、教育支出2785万元，完成年度预算的73.42%。

　　8、科学支出25万元，完成年度预算的78.13%。

　　9、医疗卫生支出565万元，同比增支206万元，增长57.38%，主要是离休干部医疗费及农村合作医疗经费增支。

　　10、其他部门事业费926万元，同比增支284万元，增长44.24%，主要是实施新型的激励机制税务奖励增支。

　　11、抚恤和社会福利救济费446万元，同比增支157元，增长54..33%，主要是五保户供养费用、低保费用增支。

　　12、行政事业单位离退休支出969万元，同比增支92元，增长10.49%。

　　13、社会保障补助支出86万元，同比增支64万元，增长290.91%，主要是省补助再就业资金。

　　14、行政管理费2769万元，同比增支458万元，增长19.82%。

　　15、公检法司支出581万元，同比增支149万元，增长34.49%。

　　16、城市维护费629万元，同比增支558万元，增长785.92%，主要是美化麻章城区环境，小街小巷改造工程500多万元。

　　17、支援不发达地区支出12万元，同比增支4万元，增长50.00%。

　　18、海域开发建设和场地使用费支出5万元，主要是市补助外商投资环境建设资金。

　　19、专项支出183万元，完成年度预算的59.61%。

　　20、其他支出520万元，同比增支247万元，增长90.48%，主要是村级党支委干部工资增支及加强预算外资金“收支两条线”管理增支。

　　（三）财政预算执行中存在的问题

　　我区财政预算完成情况较好，财政运行基本正常，但仍存在一些问题：一是税收总量不大，财政收支矛盾仍然十分突出；二是人员支出占财政支出的比重很大，还未能摆脱“吃饭财政”的状况；三是财政支出结构还需进一步优化；四是财政资金的使用效益还需进一步提高。

　　二、财政的主要工作

　　全区财政收支能够保持持续增长，是区委、区政府的正确领导，区人大依法监督、区政协大力支持的结果，也是财税部门和各镇、各单位共同努力的结果。我们重点抓好以下几个方面工作：

　　（一）积极组织财政收入，确保收入预算圆满完成

　　一是加大财政税收收入组织工作力度。财政部门建立了岗位目标责任制，局领导班子成员和有关股室挂点各镇抓收入，挂点各镇的班子成员每月至少一次深入基层，研究分析各镇收入情况，及时解决在税收征管工作中遇到的各种问题，有效地保证了各项收入任务的完成。

　　二是加强与税务部门的联系与协调。区政府与区财政局领导经常到税务部门与其领导进行沟通，及时理顺征收单位的分配关系，一起研究方法解决财税工作中出现的新情况、新问题，并建立健全财政增收激励机制，充分调动财税部门的积极性。同时坚持每月初召开由区政府主要领导主持的财税工作联席会议，总结上月份财税收入情况，分解下达下月份的财税收入任务。为了及时掌握全区财税收入情况，我们对纳税企业结构、税收结构和税种结构等情况进行详细分析，全面了解全区税源、税基分布情况和发展动态，加强了对重点税源的监督。区政府组织区财政、国税、地税、工商、经贸等部门在全区水产企业中进行大规模的税收大检查，今年追补税款700多万元。

　　三是加强和完善非税收入征管。认真贯彻落实省政府印发的《关于深化收支两条线改革，进一步加强和规范非税收入管理意见的通知》精神，积极采取有效措施，将全区范围内的所有行政事业性收费和罚没收入全面纳入“收支两条线”管理，同时，全面清理各单位部门的收款票据，把应缴财政专户的款项全额追缴入库。

　　（二）调整和优化支出结构，确保重点支出需要

　　一是加大教育经费投入，保证教育支出增长。2006年1-9月份教育投入2965万元。加强了基础教育，保证了义务教育政策的落实。在我区财力有限的情况下，积极争取省、市财政的支持500多万元，用于学校改造和解决农村贫困学生书杂费等问题。

　　二是进一步加大对农业农村的投入。重点支持水利基础设施、乡村道路硬底化建设、农业生态环境、生态公益林、饮水解困、改水改厕、生态文明村等建设。

　　三是积极实施民心工程，逐步完善社会保障体系。1-9月份，全区共发放低保资金近100万元，解决2780名城乡居民最低生活保障问题；安排五保供养经费近200万元，农村五保户生活补助金标准提高到每人每月90元，使全区2200多个五保户的生活得到了基本保障，同时争取资金补助各镇村级敬老院建设，解决农村五保户的住房问题；积极稳妥推动农村合作医疗工作，建立新型农村合作医疗保障制度；安排专项资金解决企业军转干部生活费、医疗费以及建立解决生活困难长效机制等。

　　(三)注重创新，推进财政改革

　　一是部门预算改革稳步推进。我区从2003年实行部门预算以来，总体执行情况较好，今年在原来的基础上将全区47个一级预算单位全部纳入部门预算管理。按照“人员按实际、公用按定额、专项按财力”的原则，建立了科学合理的预算编制体系，强化了预算编制的科学性和可操作性。实施用款计划的管理方式，规范了预算单位的资金申请和用款行为。建立了预算管理系统，预算编审、指标管理、预算执行分析等工作，实现了预算执行的科学化和公开化。二是积极推行国库管理制度改革。我区从2000年已实施了一系列的改革，部分财政资金，如行政事业单位人员工资实行了财政直接支付。今年我局加大实施国库集中支付改革力度，建立新型财政财务管理制度，从制度上、源头上预防财政资金被挪用、截留，确保财政资金安全运行。截止2006年9月底，全区共有77个单位，3982人实现了工资统发；财政专项资金实行了国库集中支付制度，较大程度上减少了财政资金的库外沉淀和闲置浪费，提高了资金的管理水平和使用效益。
　　
　　(四)强化财政监督，维护和规范财经秩序

　　我们重视加强财政监督工作。一是继续贯彻落实“收支两条线”规定，全面清理行政事业性收费和罚没收入，加强了对非税收入的管理；二是贯彻落实《会计法》，加大《会计法》执行情况的检查力度，全面清理“小金库”；三是加强财政专项资金管理，制定了《麻章区专项资金使用和管理试行办法》，并针对专项资金的使用情况对一些重要部门进行了全面检查，确保资金的安全使用，提高了资金的使用效益；四是加强对我区会计人员的继续教育和培训工作，进一步提高了会计人员的整体素质和执业水平；五是各镇财政结算中心建立起集中管理系统，把镇级行政事业单位及学校财务全部纳入结算中心实行集中管理，统一核算，两年来运行正常；去年我局在麻章镇财政结算中心开展“村财镇代管”试点工作取得成功，今年三个镇已全面铺开此项工作，到目前止全区已有100多条自然村财务纳入镇财政结算中心管理，加强了财政资金的规范化管理，改变了我区农村财务混乱的现状。

　　三、今后的财政工作设想　

　　今后我区财政将按照“巩固、完善、协调、探索、提高”的基本思路，进一步深化财政各项改革，并以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以“和谐”为主题，全面贯彻落实科学发展观，不断培植财源，加强税收征管，确保财政收入稳步增长，为经济社会全面协调可持续发展提供强有力的财力保障。今后我们将着力抓好以下工作：

　　（一）继续推进财政改革，提高财政管理水平
　　一是继续推进部门预算管理改革。加强财政基础信息数据库建设；探索的预算管理方式，加大预算支出的绩效考评；二是全面推进国库管理制度改革。在区直机关单位推行国库集中支付试点工作，完善国库集中支付系统，使政府收支信息能够及时准确全面反映；三是进一步推进政府采购管理制度改革。继续扩大政府采购的覆盖面和采购规模，拓宽政府采购功能，强化政府采购政策功能。

　　（二）构建协调增长的财政收入分配体制，确保财政收入增长与经济增长相协调，为经济改革和发展提供财力保障

　　财政工作总的目标是强化收入管理，建立统一完整的公共财政收入管理体系，确保财政收入增长与经济增长相协调。一是按照依法理财和建立公共财政框架的要求，加强税收监管和非税收入管理，提高收入质量，不断拓宽收入领域，防止偷逃骗税，做到应收尽收；二是通过深化部门预算改革、实施国库集中支付制度、政府采购制度和财政支出绩效评价制度改革，健全各项规章制度，逐步实现所有财政性资金都纳入财政管理，收入直接缴入国库或财政专户，进一步规范非税收入管理，切实做到预算内外资金统筹安排，增加政府可调控财力；三是积极涵养税源，培育收入增长点，完善地方税收体系；四是认真研究和分析税制改革和税收政策调整对我区经济的影响，及时制定相关政策，为经济改革和发展提供财力保障；五是建立收入监督和检查机制，落实各项监督措施，加强对重点税源的跟踪检查和整改，确保财政收入稳定增长和预算任务的圆满完成。

　　（三）构建结构优化、绩效较高的财政支出体制，促进各项事业发展

　　一是集中财力确保工资和社会保障资金的需要，同时为政府机构正常运转提供必要财力保障；二是突出重点，有保有压，年初预算内各种安排，严格按秩序安排支出，对临时性的支出，特别是一些非生产性支出，尽可能不作安排；三是要加大教科文卫等社会事业的发展。在确保各项资金增长的同时，引导资金向解决发展瓶颈、社区及困难群体倾斜；四是完善社会保障制度，构建和谐社会。继续加大社会保障的投入，建立多层次、多方位的社会保障体系，确保社会保障水平不断提高，为经济发展和构建和谐麻章创造稳定的外部环境。

　　（四）构建严格监督，严肃处理财政违法违规的监督工作机制，促进财政工作的健康发展

　　一是建立和完善财政外部监督机制，进一步增强接受人大、纪委、审计等监督的自觉性；二是积极开展财政资金规范性、安全性和有效性监督，确保财政资金的安全、有效；三是加强会计监督工作，遏制会计造假，规范会计秩序和财经秩序，为经济市场提供一个良好的环境；四是建立和完善财政内部监督机制，强化财政内部监督工作。对履行财政业务职能情况进行监督，建立内部互动制度，切实将财政管理和财政监督相结合，使财政监督真正起到预警防范的作用；五是建立严肃处理的工作机制，对财政的各项工作明确职责分工，配套制度措施，确保监督问责落实到位，把责任追究机制落实到各项财政工作中，严格执行各项财政法规，对各类财政违法行为严格按照《财政违法行为处罚处分条例》进行严肃处理。

　　（五）加强自身建设，努力建设一支高素质的财政队伍

　　一是加强干部的培养。在“以才强财”战略的基础上，进一步优化人才培养和考核计划。继续推进人事干部队伍改革，坚持任人唯贤的用人标准，培养和选拔一批德才兼备的财政干部；二是加大干部的教育培训力度。结合时代特点和工作要求，进一步丰富培训内容和培训形式，采用专题学习、工作交流等多种方式，增强教育培训工作的针对性、实用性和有效性；三是提高干部拒腐防变的能力。开展多种形式的思想政治教育，严格各项财经纪律，塑造一支廉洁自律、讲求效率的财政干部队伍。
各位代表，当前我区财政工作既面临着良好的发展机遇, 也面临着严峻的挑战，财政工作任务繁重而艰巨。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和指导下，在各位代表和委员的关心支持下，紧抓机遇，扎实工作，规范管理，圆满完成全年预算任务，为建设和谐麻章作出新的贡献。